Cos'è la Dichiarazione di Titolarità Effettiva e perché dovrei presentarla in Portogallo?
Il beneficiario effettivo è definito come qualsiasi persona fisica che possiede e/o controlla in ultima istanza un'entità legale.
Si considera Beneficiario Effettivo di un'entità legale una Persona Fisica che possiede o controlla in ultima istanza una persona giuridica attraverso:
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Proprietà diretta di quote che rappresentano più del 25% del capitale sociale della società;
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Detenzione indiretta di più del 25% del capitale sociale della società.
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Esercizio del controllo sulla Società, con altri mezzi;
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Detenzione di posizioni di alta dirigenza (ad es. Consiglio di Amministrazione), quando non è stato possibile identificare alcuna persona secondo i punti precedenti.
La dichiarazione degli azionisti e dei beneficiari effettivi deve essere firmata dal rappresentante legale nel rapporto d'affari della persona giuridica, e il suo scopo principale è identificare la/le persona/e fisica/e sopra menzionata/e, quando non è possibile verificare tramite l'uso di altri documenti.
Per stampare la dichiarazione del Beneficiario Effettivo in inglese clicca qui.