¿Qué es la Declaración de Propiedad Beneficiaria y por qué debería presentarla en Portugal?
El beneficiario final se define como cualquier persona física que en última instancia posee y/o controla una entidad legal.
Se considera Beneficiario Final de una entidad legal a la(s) Persona(s) Física(s) que en última instancia posee o controla una persona jurídica a través de:
-
Propiedad directa de participaciones que representen más del 25% del capital social de la empresa;
-
Tenencia indirecta de más del 25% del capital social de la empresa.
-
Ejercer control sobre la empresa, por otros medios;
-
Ocupación de puestos de alta dirección (por ejemplo, Junta Directiva), cuando no ha sido posible identificar a ninguna persona en términos de los puntos anteriores.
La declaración de accionistas y beneficiarios finales debe ser firmada por el representante legal en la relación comercial de la persona jurídica, y su principal propósito es identificar a la(s) persona(s) física(s) mencionadas anteriormente, cuando no es posible verificar mediante el uso de otros documentos.
Para imprimir la declaración de Beneficiario Final en inglés haga clic aquí.